Para despachos y firmas de auditoría
Abogados, asesores fiscales, contables y firmas de auditoría están obligados a revisar su prevención del blanqueo y, en auditoría, su sistema de calidad. Hacemos esa revisión con criterio de auditor.
Prevención del blanqueo
- Examen externo de los procedimientos y órganos de control interno (artículo 28 de la Ley 10/2010).
- Informe escrito con la descripción de las medidas, su valoración y las propuestas de mejora.
- Diseño o revisión del manual, del análisis de riesgo y de la diligencia debida con los clientes.
- Formación para el equipo y la dirección.
Calidad en auditoría
- Diseño e implantación del sistema de gestión de la calidad (NIGC1-ES).
- Revisiones de calidad de encargos (EQCR) según la NIGC2-ES.
- Revisión de expedientes antes del control del ICAC o de la corporación.
- Apoyo puntual en encargos de otras firmas.
Trabajamos con despachos de cualquier tamaño, también como segunda opinión. La información de sus clientes queda protegida por el deber de secreto del auditor.
Preguntas frecuentes
¿Quién está obligado al examen externo?
Los sujetos obligados de la Ley 10/2010 que no estén exceptuados; entre ellos, abogados en determinadas operaciones, asesores fiscales, contables externos y auditores. Algunos están exceptuados por su tamaño o por cómo ejercen (Real Decreto 304/2014): lo revisamos en su caso.
¿Cada cuánto se hace?
El examen externo es anual. En los dos años siguientes a un informe completo puede sustituirse por un informe de seguimiento, referido a las medidas tomadas para corregir las deficiencias detectadas.
¿Qué es una EQCR?
La revisión de calidad de un encargo concreto, hecha por un revisor que no participa en él, antes de emitir el informe. La NIGC2-ES regula cuándo es obligatoria y cómo se hace.
¿Necesita una auditoría o un informe?
Cuéntenos qué necesita. Le respondemos con el alcance del trabajo, el calendario y los honorarios antes de empezar.